銀保監(jiān)會網(wǎng)站7月29日消息，為加強企業(yè)集團財務(wù)公司監(jiān)管，推動行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，進(jìn)一步提升服務(wù)實體經(jīng)濟質(zhì)效，銀保監(jiān)會修訂完成了《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法（《征求意見稿）》（以下簡稱《征求意見稿》）。

(資料圖片僅供參考)

《征求意見稿》提高財務(wù)公司申請設(shè)立門檻，引導(dǎo)企業(yè)集團理性申設(shè)財務(wù)公司；同時取消了財務(wù)公司現(xiàn)有未能有效服務(wù)集團發(fā)展且外部成本更低、替代性更強的非核心主營業(yè)務(wù)，進(jìn)一步強化其主責(zé)主業(yè)。

較原辦法有較大調(diào)整

《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》（以下簡稱《辦法》）自發(fā)布以來，明確了財務(wù)公司的功能定位以及相關(guān)風(fēng)險監(jiān)管要求，對財務(wù)公司行業(yè)的穩(wěn)健規(guī)范發(fā)展發(fā)揮了重要作用。但隨著經(jīng)濟金融形勢的發(fā)展，《辦法》已無法滿足財務(wù)公司行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展和有效監(jiān)管的需要。

銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人介紹，一是規(guī)章制定時間較早，在市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、對外開放政策、業(yè)務(wù)范圍和監(jiān)管要求等諸多方面明顯不符合經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展要求。

二是近年企業(yè)集團經(jīng)營風(fēng)險向財務(wù)公司傳導(dǎo)問題日益突出，個別財務(wù)公司被集團利用淪為對外融資工具。

銀保監(jiān)會在全面總結(jié)財務(wù)公司行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管實踐，并充分征求相關(guān)部門和市場主體意見的基礎(chǔ)上，修訂完成了《征求意見稿》?！墩髑笠庖姼濉沸抻唭?nèi)容較《辦法》作出了相對較大的調(diào)整，重點在市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍、監(jiān)管指標(biāo)和公司治理等方面。

引導(dǎo)企業(yè)集團理性申請設(shè)立財務(wù)公司

前述負(fù)責(zé)人介紹，《征求意見稿》修訂過程中，銀保監(jiān)會參照國家統(tǒng)計局公布的我國經(jīng)濟增長數(shù)據(jù)，對財務(wù)公司的市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了調(diào)整。

一是對申請設(shè)立財務(wù)公司的企業(yè)集團資產(chǎn)總額要求由50億元調(diào)整至300億元，營業(yè)收入總額要求由40億元調(diào)整至200億元，稅前利潤總額要求由2億元調(diào)整至10億元，實收資本要求由8億元調(diào)整至50億元等，基本與經(jīng)濟增長水平相符。

二是明確企業(yè)集團貨幣資金不低于50億元、成員單位數(shù)量不低于50家的條件，強調(diào)企業(yè)集團自身的資金歸集能力和成員單位的數(shù)量規(guī)模要求。

三是增加非金融企業(yè)作為控股股東須連續(xù)盈利3年以上、凈資產(chǎn)率不低于40%、權(quán)益性投資比例不高于40%等條件，強調(diào)對控股股東的更嚴(yán)格要求。

四是將財務(wù)公司注冊資本由1億元調(diào)整至10億元，以增強財務(wù)公司抵御風(fēng)險能力。

“總體來看，《征求意見稿》對財務(wù)公司市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整，體現(xiàn)了嚴(yán)格準(zhǔn)入、優(yōu)中選優(yōu)的監(jiān)管導(dǎo)向，引導(dǎo)企業(yè)集團理性申請設(shè)立財務(wù)公司?！痹撠?fù)責(zé)人強調(diào)。

外資跨國集團可直接設(shè)立財務(wù)公司

在落實對外開放方面，《征求意見稿》明確了外資跨國集團可直接設(shè)立財務(wù)公司，也可通過其在中國境內(nèi)設(shè)立的外資投資性公司設(shè)立財務(wù)公司。外資財務(wù)公司的準(zhǔn)入條件與中資機構(gòu)一致。

嚴(yán)格限制財務(wù)公司的

集團外融資和非核心功能業(yè)務(wù)

《征求意見稿》縮減了財務(wù)公司“發(fā)行債券、股權(quán)投資、擔(dān)保、信貸資產(chǎn)證券化、衍生產(chǎn)品交易、融資租賃、保險代理、委托投資”等業(yè)務(wù)，嚴(yán)格限制財務(wù)公司的集團外融資和非核心功能業(yè)務(wù)。

上述負(fù)責(zé)人介紹，《征求意見稿》充分汲取破產(chǎn)及高風(fēng)險財務(wù)公司風(fēng)險教訓(xùn)，堅決杜絕財務(wù)公司淪為企業(yè)集團對外融資平臺，強調(diào)財務(wù)公司資金來源和使用均在集團內(nèi)部的定位。

對于縮減業(yè)務(wù)是否會對行業(yè)產(chǎn)生重大影響，該負(fù)責(zé)人表示，實踐中相關(guān)業(yè)務(wù)未能為企業(yè)集團主業(yè)發(fā)展提供有效的金融服務(wù)和支持，由外部提供服務(wù)的成本更低、替代性更強。“我們經(jīng)過數(shù)據(jù)測算和行業(yè)調(diào)研，相關(guān)業(yè)務(wù)余額占行業(yè)資產(chǎn)總額比例均不超過3%，另外我們也對相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整設(shè)置了過渡期，因此縮減業(yè)務(wù)不會對行業(yè)、市場以及單體機構(gòu)產(chǎn)生重大影響?！?/p>

加強票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管

近年個別企業(yè)集團利用財務(wù)公司違規(guī)開具大量無真實貿(mào)易背景的票據(jù)。

該負(fù)責(zé)人介紹，為加強票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管，《征求意見稿》新增“票據(jù)承兌余額不得超過資產(chǎn)總額的15%、承兌匯票保證金余額不得超過存款總額的10%、票據(jù)承兌和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)總額不得高于資本凈額”等監(jiān)管指標(biāo)；將原監(jiān)測指標(biāo)“票據(jù)承兌余額不得超過存放同業(yè)余額的3倍、貸款余額不得高于存款余額與實收資本的80%”規(guī)范為監(jiān)管指標(biāo)，要求財務(wù)公司儲備足夠的流動性資產(chǎn)，控制財務(wù)公司對外業(yè)務(wù)總額，加強財務(wù)公司對外業(yè)務(wù)的風(fēng)險識別、預(yù)警和處置。

股東、實際控制人和集團

不得干預(yù)財務(wù)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營

“當(dāng)前，一些財務(wù)公司重大風(fēng)險事件的背后，往往暴露出企業(yè)集團操控財務(wù)公司經(jīng)營、財務(wù)公司自身公司治理嚴(yán)重失效等問題，導(dǎo)致財務(wù)公司風(fēng)險積聚及蔓延外溢。”該負(fù)責(zé)人表示，因此《征求意見稿》新增“公司治理”章節(jié)，增加黨的領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、股東股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易管理等內(nèi)容，明確股東、實際控制人和集團不得干預(yù)財務(wù)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營，加強具有財務(wù)公司特色的治理建設(shè)。

此外，鑒于企業(yè)集團和財務(wù)公司的高度關(guān)聯(lián)性和風(fēng)險傳導(dǎo)性，《征求意見稿》增加了財務(wù)公司應(yīng)向監(jiān)管部門報送其所屬集團相關(guān)報表數(shù)據(jù)和經(jīng)營狀況的要求；明確了監(jiān)管部門有權(quán)實地走訪或調(diào)查股東經(jīng)營情況、詢問相關(guān)人員、調(diào)閱相關(guān)資料等要求，以強化對股東的監(jiān)管。

編輯：于紅波

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